铜川市财政局关于2015年1—3月预算执行情况的汇报

日期：2015-04-20 00:00

来源：铜川财政网

【字体： 大 中 小 】

一、1-3月预算执行基本情况

截止3月底,全市财政总收入完成83528万元，较上年同期增收6110万元，增长7.89%，加上国税退铜川矿业改征增值税8000万元（全额），同口径增收14110万元，增长18.23%。地方财政收入完成51254万元，完成年初预算的22.28%，较上年减收2192万元，下降4.1%，加上国税退铜川矿业改征增值税5600万元（市级分担部分），同口径增收3408万元，增长6.38%。一般预算支出完成125742万元，完成年初预算的24.92%，较上年同期增支16897万元，增长15.52%。

---从收入分类情况看：税收收入平稳增长，非税收入减收趋势明显。截止3月底，全市税收收入完成53525万元（全额），较上年同期增收4409万元，增长8.98%，税收总体保持平稳增长。但受退铜川矿业改征增值税因素影响，全市地方分享税收收入下降7.88%，其中：增值税减收4399万元，较上年同期下降121.18%。全市非税收入完成34191万元，较上年同期减收733万元，下降2.1%，受煤炭价格调节基金、生态补偿基金等涉煤收费全面停征及其他部分行政事业性收费项目取消因素的影响非税收入呈现减收状态，对财政收入的影响将会在后期逐渐放大。

---从行业构成情况看：三次产业中二产较快增长，三产略有下降。二产实现税收34256万元（全额，下同），较上年同期增收4790万元，增长16.25%，从税种完成情况看，与生产经营相关的增值税下降35.36%，表明宏观经济下行的压力不断加大，二产增收主要是所得税汇算清缴较上年提前和资源税从价计征政策性增收的拉动。三产实现税收19178万元，较上年同期减收387万元，下降1.98%，减收的主要因素是房地产交易持续低迷造成营业税以及与之相关的土地增值税和契税均出现减收。

---从分部门完成情况看：国地税均较预算短收较多。国税部门完成289万元，仅完成年初预算的1.02%，较序时进度短收6769万元，较上年减收3868万元，下降93.05%，加上退铜川矿业改征增值税5600万元，较上年增长41.66%。地税部门完成17704万元，完成年初预算的15.76%，较序时进度短收10379万元，较上年同期增收2367万元，增长15.43%；财政部门完成33261万元，完成年初预算的37.19%，较序时进度超收10901万元，较上年同期减收691万元，下降2.04%。受国地税较序时进度短收较多影响，全市各级财政部门采取超常规措施，深挖非税收入潜力尽力弥补预算进度，目前非税收入已严重透支。

---从分级次完成情况看：区县级好于市级，总体上市县级财政收入均进入低速增长阶段。市本级地方财政收入完成20632万元，完成年初预算的21.6%，较序时进度短收3243万元，较上年同期减收3686万元，下降15.16%，加上国税退铜川矿业改正增值税5600万元，同口径增收1914万元，增长7.87%。区县级地方财政收入完成30622万元，完成年初预算的22.77%，较序时进度短收3003万元，较上年同期增收1494万元，增长5.13%。其中：宜君县增长9.72%、王益区增长6.8%、耀州区增长5.81%、新区增长3.41%、印台区下降1.54%。

---从支出分项目情况看：财政收支矛盾十分突出的情况下，保障了民生等各项重点支出需要。截止3月底，教育支出完成23812万元，较上年同期增长8.8%；科学技术支出完成333万元，较上年同期增长31.1%；文化体育与传媒支出完成1836万元，较上年同期增长18.53%；医疗卫生和计划生育支出完成13845万元，较上年同期增长14.78%；节能环保支出21113万元，较上年同期增长19.8倍。财政对民生领域投入达到103438亿元，占一般公共预算支出比重达82.26%。

二、影响我市财政收入的主要因素

（一）宏观经济指标持续回落，对财政收入产生加大影响。1-2月，全市规模以上工业总产值实现76.4亿元，同比下降6.7%，增速连续10个月回落；全市固定资产投资完成15.08亿元，增速较上年同期回落1.6%；全市限上企业实现消费费品零售总额8.68亿元，较上年同期增速回落9.6%。与之对应的增值税、营业税分别完成16150万元和9472万元，较上年同期分别下降20.08%和1.89%。

（二）煤炭价格持续回落，资源税从价计征政策性增收预期出现缺口。2015年以来，受宏观经济下行压力不断加大以及治污降霾等因素的影响，煤炭价格已从年初的260元/吨跌至210元左右，导致年初预算出现了较大缺口。截止3月底，全市资源税完成3761万元，完成年初预算的17.22%，较序时进度短收1699万元，按照目前煤炭价格不变的情况下预计全年预算缺口将达到4200万元。

（三）退税及政策性减收因素对财政收入影响较大。截止3月底，国税部门累计办理退税8000万元，其中：仅退铜川矿业改征增值税5600万元（市级分担部分）；建筑业、房地产、金融保险、生活服务类营改增预计将在7月份整体推出，初步预计影响地方财政收入1.2亿元以上；再加之部分非税收入项目取消对财政收入的影响将会在后期逐步显现等因素影响，完成全年地方财政收入任务压力巨大。

三、上半年财政收支预计

综合以上情况，预计上半年全市地方财政收入完成10亿元，完成年初预算的43.48%，较上年同期下降9.34%。一般预算支出完成35亿元，完成调整预算的45%以上，与上年同期基本持平。

四、后期工作措施

一是强化领导包抓目标责任制，建立一把手抓总，分管领导分头抓的工作机制，深入组织收入一线分析税源，做到问题早发现早解决，确保财政收入渠道畅通。

二是深化综合治税改革，做好全市综合治税信息平台搭建，实现全市范围涉税信息共享，充分发挥源头控税作用，做到零散税收和大宗税收、大小税种并重，确保应收尽收。

三是进一步加快2015年中省专款分解下达，特别是要加强专项支出预算的执行管理工作，力争6月底前将市本级安排的专项支出分解下达到区县、到预算单位、到项目，启动预算单位专项支出预算执行动态监控工作，进一步完善预算执行通报制度，在加快预算执行进度的同时，充分发挥财政资金使用效益。

四是抓实抓好财政存量资金盘活工作，严格按照中省盘活财政存量资金相关要求，对预算结转结余、专户结转结余、部门结转结余资金进行一次彻底清理；对专项支出结余资金全部收回补充弥补预算缺口和补充稳定调节基金；对2013年专项结转资金分类甄别，项目实施条件不成熟的报政府进行调整，调整使用的资金原则上要于2015年底使用完毕，同时加快2014年专项结转资金使用进度，把中省盘活财政存量资金的政策要求落到实处。

[编辑：办公室]
[审核：办公室]